История из жизни. Как я оценивал критичность платежей в компании с гигантским долгом.


Каждый предприниматель в начале пути сталкивается с дефицитом оборотного капитала. Наверняка, не бывает бизнеса, который хоть раз бы не сталкивался с кассовым разрывом.

А теперь представьте ситуацию, когда у предпринимателя ВСЕГДА кассовый разрыв и недостаток оборотного капитала. Представьте еще, что у компании накопленный долг превышает размер годовой выручки, а размер просроченных обязательств превышает размер операционной прибыли.

Представили?

По всем бухгалтерским и финансовым оценкам эта компания должна быть банкротом, при том уже несколько лет. Но самое интересное, что это не вымысел, а реальность. И таких компаний достаточно много.

В одной из таких мне даже довелось поработать финдиректором.

Как управлять финансами в состоянии постоянного отсутствия ликвидности?

Во-первых, нужно определиться с размером обязательств. Про это я уже писал. Нужно собрать всю кредиторку и все займы, понять плановые сроки их погашения и период просрочки (если она, к сожалению, уже появилась).

Во-вторых, нужно четко отслеживать сроки выплаты Вам дебиторки. Составить такой же график (плановые сроки и объемы, фактические сроки и объемы).

Эту статистику целесообразно рассматривать вместе, чтобы видеть, как и когда Вы потенциально сможете гасить обязательства за счет сбора дебиторки.

Далее работаем с выручкой. Нужно понимать хотя бы примерно плановые сроки поступления выручки и, само собой, соотнести их с фактом.

Таким образом, мы соберем базу данных по всем обязательствам, а также по всем поступлениям,

Осталось самое сложное - разобраться с текущими обязательствами, которые будут возникать в процессе производственной деятельности.

В моей практике это всегда самый сложный вопрос. Когда ты знаешь график погашения задолженности перед поставщиком, то тут все довольно просто. А вот различные внеплановые платежи, например, при выходе из строя техники и оборудования ломают весь этот график.

Я поступал следующим образом:

  • Составил график первостепенных платежей (почти все эти обязательства были просрочены):
    • налоги и зарплата,
    • банковские кредиты,
    • обязательства перед компаниями, подавшими заявления на банкротство,
    • обязательства перед поставщиками топлива,
    • обязательства перед поставщиками техники.
  • Составил перечень платежей второго уровня - это как раз все снабжение и общехозяйственные платежи.

Таким образом, я с каждой выручки 90 и более % направлял на погашение накопленных обязательств, остальными средствами погашал текущие и вновь возникшие обязательства.

Каждый вечер снабжение и прочие службы готовили реестр плановых потребностей, мы с экспертной группой, включая главных производственников, рассматривали этот реестр, отмечая в нем только самые критичные позиции для оплаты.

Работа крайне нервная и утомительная. Но таким образом нам удалось почти вдвое сократить объем просроченных долгов меньше чем за 9 месяцев.

Так что могу с уверенностью сказать - эта технология работает.

Но старайтесь лучше не доводить до такого состояния свой бизнес. :-)

Все самое интересное о финансах в моем блоге ifindir.ru/blog   


Комментарии 6


Главное в такой теме - железная рука, которая этот железный план проведет в жизнь. Когда корабль штормит - это критически важно прямо. Интересный у вас был опыт! По себе сужу - годы взлета это очень круто, но в годы кризиса - знания и выдержка прирастают просто семимильными шагами.

08.08.2017 21:14
0

Главное, чтоб побыстрее пришло время, когда эти знания и опыт можно будет обналичить :)))))

09.08.2017 06:53
0

хихи, священный наличман)) а потом куда? с обналиченным-то? ;)

09.08.2017 19:21
0

Часть потратить, часть инвестировать, всё как обычно!:)

09.08.2017 19:30
0

Ваш пост поддержали следующие Инвесторы Сообщества "Добрый кит":
ukrainian, damm, andrvik, kot, dany2323, vasilisapor2, renat242, vict0r, semasping, svinsent, lira, yudina-cat, acidgarry, vika-teplo, i-findirector, optimist, amelina.elena, kertar, nerengot, now, ifingramota, foxycat
Поэтому я тоже проголосовал за него!
Если Вы проголосуете за этот комментарий, то поможете сделать "Доброго Кита" сильнее!

09.08.2017 09:58
0

@i-findirector Поздравляю! Вы добились некоторого прогресса на Голосе и были награждены следующими новыми бейджами:

Награда за количество голосов

Вы можете нажать на любой бейдж, чтобы увидеть свою страницу на Доске Почета.
Чтобы увидеть больше информации о Доске Почета, нажмите здесь

Если вы больше не хотите получать уведомления, ответьте на этот комментарий словом стоп

Голосуя за это уведомление, вы помогаете всем пользователям Голоса. Узнайте, как здесь.

09.08.2017 11:12
0
Моя страницаНастройкиВыход
Отмена Подтверждаю
100%
Отмена Подтверждаю
Отмена Подтверждаю